营运资金管理是什么「公司的营运资金投资策略」
营运资金管理是什么「公司的营运资金投资策略」
本文摘要：营运资金管理是什么 营运资金管理是企业经营管理中的核心环节，涉及对企业流动资产的管理与优化，旨在提高资金使用效率和企业运营能力。以下是关于营...
营运资金管理是企业经营管理中的核心环节，涉及对企业流动资产的管理与优化，旨在提高资金使用效率和企业运营能力。以下是关于营运资金管理的详细解营运资金管理的定义 广义概念：营运资金指的是企业投放在流动资产上的资金，包括但不限于现金、有价证券、应收账款、存货等。狭义概念：营运资金是指某时点内企业流动资产与流动负债的差额。
营运资本一般指营运资金。营运资金亦称“运用资金”。国外称为营运资本。是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。营运资本管理方法是适中型筹资策略、保守型筹资策略、激进型筹资策略、适中型投资策略、保守型投资策略、激进型投资策略。
营运资金概念：又称营运资本，是指公司在生产经营中占用在流动资产上的资金。有侠义与广义之分 （1）广义的营运资金是指毛营运资金，即公司流动资产的总额；（2）狭义的营运资金是指净营运资金，即流动资产减去流动负债以后的余额。（3）营运资金管理，包括流动资产和流动负债的管理。
营运资金又称为营运资本，有广义和狭义之分，广义的营运资金又称为毛营运资金是指一个企业的生产经营活动中流动资产占用的资金，具体包括现金、有价证券、应收账款、存货等占用的资金；狭义的营运资金又称为净营运资金，是指企业流动资产减去流动负债后的余额。
〖One〗营运资本主要包括应收账款、存货、其他应收款。以下是关于营运资本的详细解释： 应收账款：应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项。它是企业流动资产的重要组成部分，反映了企业在销售商品或提供服务后，尚未收到的款项。
〖Two〗营运资本主要包括应收账款、存货以及其他应收款。以下是关于营运资本的详细解释：应收账款：指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项。它是企业流动资产的重要组成部分，反映了企业应收而未收的款项。
〖Three〗流动资产：指的是企业可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产。主要包括现金、银行存款、短期投资、应收账款和存货等。在营运资本的公式中，流动资产的价值直接影响了营运资本的大小。流动负债：是指企业将在一年内需要偿还的债务，包括短期借款、应付账款、应付票据等。
〖Four〗银行的营运资本主要包括以下内容：现金及存放于中央银行的款项：这是银行最基础的流动资产，用于日常运营和支付需求。存放于其他银行的款项：银行为了资金的安全和调度，会将一部分现金存放在其他银行。持有的贵金属：如黄金等，具有较高的变现能力，是银行流动资产的一部分。
〖Five〗经营营运资本主要包括现金、应收账款和存货。现金：是企业经营中不可或缺的一部分，用于支付日常运营费用、员工工资、采购原材料等，现金的充足与否直接影响到企业的流动性和偿债能力。应收账款：是企业因销售商品或提供服务而产生的未收款项，是企业的潜在资产，需要合理管理和控制应收账款的回收风险。
〖One〗营运资金的持有政策：1）适中的营运资金持有政策：在保证资金正常需要的情况下，再适当地留有一定的保险储备量，以防不测。2）冒险的营运资金持有策略：在安排流动资产数量时，只安排正常经营需要量而不安排或只安排很少的保险储备量，以便提高企业的投资报酬率。
〖Two〗三种持有政策是指营运资金持政策、冒险营运资金持策略、保守营运资金持政策。适营运资金持政策：保证资金需要情况再适留定保险储备量防测。冒险营运资金持策略：安排流资产数量安排经营需要量安排或安排少保险储备量便提高企业投资报酬率。
〖Three〗营运资金的周转 营运资金周转，是指企业的营运资金从现金投入生产经营开始，到最终转化为现金为止的过程。
〖Four〗银行贷款：银行是企业最主要的融资渠道，包括流动资金贷款、固定资产贷款和专项贷款。对信用可靠的企业，银行可授予一定期限和金额的信贷额度，企业可在有效期内循环使用。发行债券：企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券，即公司债券。
